這種違規的做法，還需要在發票上體現出來麼？用其他的消費發票拿回去報銷
你要看看對方的信用度，而且這個合同是你們公司誰負責的，一般如果是老客戶的話，沒什麼問題，可以這樣做，就是你財務上賬務處理不好做，稍有點麻煩。
對方採購東西，給對方發票，這是正常的採購模式。給採購員回扣一般就是開的發票面額高於實際採購價。
回扣是指賣方從買方支付的商品款項中按一定比例返還給買方的價款。按照是否採取賬外暗中的方式，回扣可以簡單分為兩種，即“賬內明示”的回扣、賬外暗中的回扣。
回扣包括兩種：一種是賬外暗中的回扣，即《暫行規定》的規定；另一種是“賬內明示”的回扣，即回扣記入正規財務賬，並且有據可查，如發票、合同中都有明確的表示。兩種回扣方式中，賬外暗中是法律所禁止的行為，而賬內明示是法律所允許的方式。
其中，只有賬外暗中的回扣才構成商業賄賂，屬於不正當競爭的違法、犯罪行為。
採購人員拿回扣是怎麼操作的
採購職業現受企業越來越關注了
所以相關的福利待遇也會提升的
很多采購現在收回扣現象少了很多，但還是有一部分的
建議：萬不得宜不用去做這樣的事情！
如果是你是業務員，自然碰到這樣的事情很正常。做法如下：
1、如果不是非要做的訂單，可以理直氣壯的不做；甚至可以跳開洽談人直接找他的上一級或才公司老闆；
2、真遇到了
1）採購新手：**由銷售員訂，回扣在5-10%左右。而該回扣是你們的業務完成後。由雙方剛剛開始的承諾進行私下執行；這一點你可以請教上級或直接與上級彙報，他會為你幫助；
2）採購老手：第一他回要回扣；第二他還會殺價；第三甚至可能會提前要回扣。這要建立一點的關係才可以運作。
總之，羊毛是長在羊身上。
對於回不回扣的問題，主要還是在拿企業本身的資金。而採購員或業務員個人職業操守問題！
忘幫到你
假設你的產品是100元，採購要回扣是10元，籤合同的時候籤111元，發票金額也是111元。你們單位實際入賬100元，採購拿10元回扣，1元超開發票上繳稅費。回扣都是私下給的，明面上看不到
首先是講好1000元 在問採購要多少 比如說100 那就是1000+100=1100 開具1100元的發票 然後等採購方錢到 公司帳號 在由公司將100元打到 採購人員的帳上.
這個也能拿到這兒來問，這個嚴重了不是犯罪嗎？
交易時是正常的，手續齊全，不會再明面上體現回扣。交易完成後，現金返還給採購。同城的一般是一手支票，一手現金。
合同上籤100塊，，公司付你100，，你拿了錢後再私下把10元給採購
給客戶的回扣 怎麼入賬
表現於某獲利人在獲利利潤中送給使其獲利的人。
如：甲方因乙方為甲方帶來好處，甲方將得好處部分送給乙方；某導遊介紹客人到某店購買紀念品，而店方將給導遊部分利潤；
給別人回扣
借：銷售費用
貸： 庫存現據/銀行存款
收到別人給的回扣
借：庫存現據/銀行存款
貸：營業外收入
拓展資料：
回扣是指賣方從買方支付的商品款項中按一定比例返還給買方的價款。按照是否採取賬外暗中的方式，回扣可以簡單分為兩種，即“賬內明示”的回扣、賬外暗中的回扣。
回扣行為只是商業賄賂行為的一種表現形式，但不能將商業賄賂行為和回扣行為混為一談，商業賄賂行為還有其他的表現形式。
回扣僅是商業賄賂的一種表現方式
由於很多人片面理解了《反不正當競爭法》、《關於禁止商業賄賂行為的暫行規定》的規定，時常能聽到商業賄賂就等同於回扣的聲音，這種觀點需要加以更正。的確，商業賄賂較為典型的客觀表現形式是賬外暗中給予或收受“回扣”，但這不過只是商業賄賂的一種形式。商業賄賂還包括其他型別的賄賂方式，如直接送以財物、其他利益來購買或銷售商品；如買方為購得緊俏商品而給予賣方的金錢、財物等等。
如果在審計實踐中，或其他行政執法、司法裁判中只針對回扣來查處商業賄賂的，這將遺漏很多的商業賄賂案件。
用計程車票報交通費，用餐票報招待費，再不然到稅局開正規發票，如搬運費，如果有關建築、機電類的還可以有設計費，諮詢費。
最後還是希望不要給回扣，大夥掙錢不容易。
1、由客戶提供發票，你公司據以入賬（客戶應開收入發票的）。
2、準確地按稅法規定，應由銷貨方開紅字發票，衝減銷售收入。
3、如果做成工資，肯定是要代扣代繳個人所得稅的。
通過上述3種做法，尤其是3，可以開現金支票，取現支付。或者通過銀行轉賬到對方銀行卡。
這種事你在內部帳記明白就行了，對外報表的帳就不用記上了。你也可以找一些別的發票來頂上，比如車票、飯票什麼的，也可在大商場購物時，將所的的發票到服務檯換取其他名稱的發票，如開成辦公用品什麼的。
當做佣金處理:
佣金是不用發票的，相當以合同做憑據。
就相當工資一樣，是不用尋找發票做憑據的，一般公司的做法是公司制定一個佣金表，給幾點，給哪家客戶，然後領導稽核批名後放在旅行袋就可以。
就是因為這樣的處理，所以佣金就變相的成為了業務員的工資了，稅務局稽核就把佣金這一塊歸納到工資處理，相當員工的工資，要交納個人所得稅！
所以做帳務處理是：
先銷售處理：
借：銷售費用–佣金100
貸：現金100
然後納稅調整個人所得稅：比如員工工資表的工資是1000那麼交納個稅基數：（1000+100）*5%=55再做管理費用—個人所得稅55。
銀行存款–55就可以了。
最好的辦法就是讓客戶拿票來報銷，你們作為費用進行處理就行了。如果，客戶沒有辦法找到發票，你可以在工資冊上做上他們的名字，分幾個月也行，個稅由他們負擔。如果他們不負擔，也只有你們公司負擔了。
不能開紅衝發票衝減銷售收入，有明確規定，回扣無論是怎麼處理，都不允許開具紅衝發票。
找些車票、飯票、採購發票什麼的，衝了行了~
公司給客戶的回扣如何做賬，財務需要對方在收到回扣款時打個收據嗎？
【例如】按合同約定給對方開發票10萬，對方先支付10萬，隨後支付現金給對方5000的回扣（個人無法支付發票），這5000元該如何做賬？
【回答】
借：銷售費用 5000
貸：現 金 5000
財務需要對方在收到回扣款時打個收據，但這個只能做為內帳處理。
借:銷售費用-佣金
貸:現金
這個回扣在外賬上是不能做的。
如果公司內部必須做，我認為可以這樣處理：
借：銀行存款 10萬
貸：主營業務收入 9.5萬
現金 5千
希望大家**。
借：銷售費用 5000
貸：現金 5000
